岳阳市移民局：

2016年6月26日至7月1日，我局派出稽察组，采取听汇报、查阅资料台账、现场调查、召开座谈会等方式，对你市汩罗市2015年度大中型水库移民后期扶持政策实施情况进行了稽察。现将稽察情况和整改意见通知如下：

   一、综合评价 

（一）汨罗市委市政府高度重视移民工作。新的移民后扶政策实施以来，汨罗市委市政府多次召开办公会研究部署移民工作，出台了移民人口动态管理、移民资金管理、移民项目管理等相关文件和会议纪要。每年初，汨罗市党政主头亲自调研移民工作，研究解决问题，部署安排工作。移民机构工作经费全额列入同级财政预算，有时还根据工作需要专项安排工作经费，预算额度逐年递增。移民稳定工作列为全市底线工作，实行一票否决，并纳入小康社会建设绩效考评体系。

（二）移民后扶政策落实到位。汨罗市认真贯彻国家、省、市相关移民后扶政策，配套出台了《汨罗市完善大中型水库移民后期扶持政策的意见实施方案》、《关于做好大中型水库移民后期扶持人口稽核工作的通知》、《汨罗市大中型水库移民工程项目管理暂行办法》等规范性文件。全市核定后扶人口24992人，后扶人口的动态管理步入常态化，直补资金按季足额以“一卡通”形式发放。

（三）移民生产生活条件明显改善。全年完成渠道疏浚硬化衬砌61.5千米，公路硬化维修38.5千米，码头新建改建2座，其它道路2宗，山塘清淤扩建31座，环境整治17处，饮水安全2宗，管网建设9000米，学校改造800平方米，村文化室新建改建2宗，堤坝建设2.5千米，涵闸1座，新农村建设项目4宗，受益移民共20910人次，库区和移民安置区基础设施及生态环境明显改善。

（四）移民素质稳步提升。汨罗市委托市职业中专，瞄准市场发展前景，紧紧围绕发展现代农业，按照移民意愿，因地制宜，按需施教，共举办苗木栽培与庭院绿化、畜禽防疫等农业实用技术培训班5期，培训移民300余人次；汽车驾驶就业技能培训班1期，培训移民490人次。移民群众实用技术水平和创业增收能力明显提升。

（五）移民产业发展壮大。全年落实产业开发项目12个，扶持古仑乡移民发展肉牛养殖100头；扶持磊石乡移民大湖养殖1000亩；扶持智峰、高家坊、古培、大荆等乡镇新建油茶基地1500亩，改造油茶基地500亩；扶持古培镇移民桂花山庄养鸡合作社1个，联系移民养殖户15户，发展土鸡养殖2万多羽；通过连续几年的扶持，建设了三江镇万亩油茶基地。

（六）项目管理程序到位。汨罗市制定了移民项目管理流程图，项目建设质量和资金使用情况全程接受移民群众监督。同时，完善项目前期工作，规范招投标程序，强化项目投资、质量和进度管理，推行“三级验收”制度，严把项目验收关。

（七）资金使用管理规范。严格实行县级报账制和财政投资评审制度，乡村实施的项目，工程决算经项目审计后再拨付资金，移民资金实行国库集中支付；乡村实施的小型移民项目，根据合同要求，移民资金拨付到项目承包人，确保项目资金拨付及时、运行安全。

（八）项目档案管理规范。建立了完善的项目档案管理制度，做到项目完成一个、验收一个、归档一个。基础设施项目从相关的会议纪要、前期工作、招投标、施工管理、验收、移交等各环节的资料得到及时收集、整理和立卷归档。

（九）移民区大局基本稳定。汨罗市委市政府高度重视移民维稳工作，成立了以市委常委、政法委书记为组长、分管副市长为政委，相关单位和移民乡镇负责人为成员的移民维稳工作领导小组，制定了重大问题应急处理预案。针对三峡移民反映强烈的房屋质量问题，市政府筹措资金280万元，依法依规及时予以处理；针对八景水库（小型水库）移民诉求问题，通过大量细致的工作，该群体得到有效管控，移民区大局趋于稳定。

二、存在的主要问题

   （一）移民政策执行欠严格

　 在非移民区安排移民后扶项目4个82万元，其中：在2015年度后期扶持基金项目计划（湘移计〔2015〕7）中安排项目1个，资金40万元，用于屈子祠镇牛巷口大堤改造项目；在第一批规划项目计划（湘移计〔2015〕6号）中安排项目1个，资金30万元，用于屈子祠镇牛巷口大堤改造项目；在2015年度大中型水库库区和移民安置区规划项目计划（湘移计〔2015〕17号）中安排项目2个，资金12万元，用于火天乡高峰村山塘、玉池乡大龙村公路项目。以上情况不符合国发〔2006〕17号文关于“后期扶持范围为大中型水库的农村移民”的规定。

   （二）规划计划管理不规范

1．计划与规划衔接不紧密。汨罗市2015年度移民后扶基金项目计划共安排项目72个，资金840.18万元。经比对《汨罗市大中型水库2011～2015年移民后期扶持规划》项目表，其中有57个项目属规划外项目，涉及资金519.835万元，规划外项目资金占该计划总资金的62%。不符合《湖南省大中型水库移民后期扶持规划实施管理办法》（湘移发〔2010〕5号）第十二条关于“经批准的规划应严格执行，不得随意调整或修改；确需调整或修改的，应按程序报原审批机关审批”的规定。

2．未按程序报批计划变更项目。湘移计〔2015〕5号文下达汨罗市移民直补资金计划659.34万元，直补人数10989人，实际发放10830人、资金535.337万元，结存直补资金124.02万元，其中有114.436万元未经报批变更为移民项目资金，范围涉及古培、智峰等10个乡镇57个村。不符合湘移发〔2010〕5号文第十八条关于“年度计划一经批复，必须严格执行。如因特殊情况，确需对年度计划项目进行调整和变更的，应经项目所在村组大多数群众同意，并上报原审批单位批准”的规定。

  （三）资金使用管理欠严格

   1．往来款项未及时清理。经查阅汨罗市移民局2015年度财务报表，截至2015年12月底，暂付款账面金额2266.57万元，其中南干渠项目工程账面金额1479.77万元，该项目工程于2008年开工，2010年完工，至今未完全进行工程决算。不符合《湖南省水库移民资金财务管理办法》（湘财综〔2009〕30号）第二十五条关于“移民管理部门应当严格控制暂付款、暂存款的规模，并及时进行清理，不得长期挂账”的规定。

   2. 财务审批不严格。违规拨付移民资金。如：2016年2月47#凭证，列支三江镇凤形村油茶种植款5万元（湘移计〔2015〕7号），资金拨付至左洋波个人账户。报账附件中项目合同为凤形村村委会与黄甲裕个人签订，发票为左洋波在税务局代开发票，实际收款人与项目合同签订人不一致；2016年2月19#凭证，列支屈子祠镇政府金沙村渠道款0.8万元（岳移计〔2015〕301号），资金拨付至屈子祠镇政府乡镇拨款支出户。报账附件中发票收款方为周吉华，付款方为屈子祠镇金沙村村委会，无相关合同或授权资料。不符合《湖南省移民资金县级报账制实施办法》（湘移发〔2010〕1号）第九条关于“工程款项的结算必须凭工程计划、承包合同、竣工验收资料和经审计的工程决算进行”的规定。

   3．报账资料不齐全。如：2016年2月168#凭证，列支利邦公司汨罗市农田水利工程项目部向兰灌区中干渠款230万元（湘移计〔2015〕7号220.88万元、湘移函〔2015〕227号9.12万元），资金拨付至湖南利邦工程建设有限公司汨罗市农田水利工程项目部。报账发票系湖南利邦工程建设有限公司在税务局代开票，项目合同为汨罗市小型农田水利工程建设项目管理办公室与湖南利邦工程建设有限公司签订，无移民局与小型农田水利工程建设项目管理办公室相关合同或协议。2016年2月169#凭证，列支利邦公司汨罗兰新管网工程项目部兰家洞水厂改造款62万元（湘移计〔2015〕6号60万元、岳移计〔2015〕301号2万元），资金拨付至湖南利邦工程建设有限公司汨罗市兰新管网工程项目部。报账发票为湖南利邦工程建设有限公司在税务局代开票，项目施工合同为汨罗市农村饮水安全项目建设管理部和湖南利邦工程建设有限公司签订，无移民局与农村饮水安全项目建设管理部相关合同或协议。以上不符合《湖南省水库移民资金财务管理办法》(湘财综〔2009〕30号) 第十七条关于“县级移民管理部门根据项目计划、工程合同、工程进度和工程施工检查验收情况及有效凭据审定拨付金额，并将款项通过银行转入施工单位账户”的规定。

4．培训费用拨付不规范。如：2016年2月2#凭证，列支汨罗市职业中专学校移民培训费10.8万元（湘移计〔2015〕6号），资金拨付至汨罗市财政局其他资金财政户。报账附件中，汨罗市职业中专学校开具事业单位往来结算收据，未按规定开具有效发票。经查看培训项目管理资料，无职业中专培训费用支出明细票据。不符合《湖南省移民资金县级报账制实施办法》（湘移发〔2010〕1号）第十三条关于“培训费支出应以培训计划、培训通知、培训人员名册、培训实施总结及培训承担机构开出的正式发票或收据为报账依据”的规定。

    （四）个别项目档案资料不齐

经查阅项目档案资料，汨罗市移民生产开发项目资料不齐全，缺少必要的图片资料。如：八景乡高华村油茶种植改造项目（湘移计〔2015〕7号）。不符合湘移发〔2010〕5号文第三十二条关于“列入年度计划的项目必须建立项目档案。…项目档案应包括…项目运行记载表、有关图片资料、工程预决算报告、竣工验收报告等内容”的规定。

   三、整改意见

（一）严格执行移民后扶政策。一是进一步完善移民人口动态管理相关制度，建立移民后扶人口动态信息资料，核实移民直补发放人口，准确及时发放直补资金。二是杜绝移民资金用于非移民区。

（二）加强规划计划管理。一是加强规划管理，补充“十二五” 规划项目变更的审批手续，确保计划跟着规划走，防止计划与规划脱节。二是加强计划管理，强化计划管理意识，对已变更项目补充报批手续。

（三）加强资金财务管理。一是严格执行移民资金县级报账制。二是进一步规范报账票据和报账审批程序，加强会计核算工作，及时清理往来款项，减少资金滞留。三是加强财务基础工作，做好财务监督核查。四是加强移民培训资金使用管理。

四、整改时限

  请你局督促汩罗市移民局认真整改稽察发现的主要问题，并在收到整改通知30个工作日内将整改结果上报我局，我局将适时派员对整改情况进行复核。

                               湖南省水库移民开发管理局

                                2016年8月17日